• 
• 
• 
• 

Warto wiedzieć - Leasing czy kredyt?

Andrzej Stec 29-03-2005 , ostatnia aktualizacja 25-03-2005 15:46

Kredyt jest lepiej znany i bardziej popularny niż leasing. Zazwyczaj jednak to ten drugi jest korzystniejszy dla firmy

W ubiegłym roku z kredytów bankowych skorzystał co trzeci krajowy przedsiębiorca. Na leasing chętnych było nieco mniej, zdecydowała się na niego co czwarta firma z sektora małych i średnich przedsiębiorstw. - Leasing jest nieco bardziej złożonym produktem niż kredyt, ale jego popularność z roku na rok rośnie - mówią jednym głosem specjaliści.

- Najważniejsze różnice między kredytem a leasingiem dotyczą spraw księgowych i podatkowych - podpowiedział nam Adam Surowski, dyrektor handlowy z firmy BRE Leasing.

Oto główne różnice

Jaki cel inwestycji

Kredyt. Dzięki pieniądzom z banku można sfinansować właściwie wszystko. Nie zawsze trzeba nawet precyzyjnie określić, na co potrzebujemy kredyt. W grę wchodzi nie tylko majątek, ale również sfinansowanie usług (różnego typu szkolenia) lub po prostu utrzymanie bieżącej płynności (np. zapłata za zaległe faktury, wypłata wynagrodzeń). To, co kupujemy na kredyt, zwykle jest własnością firmy.

Leasing. Można nim sfinansować zakup wszystkiego, co określa się mianem ruchomości - auta, maszyny, a nawet statki - bądź nieruchomości. W zależności od potrzeby można skorzystać z tzw. leasingu finansowego i wtedy dana rzecz przechodzi na własność przedsiębiorcy. W przypadku tzw. leasingu operacyjnego firma płaci jedynie za używanie np. maszyny, przez co ogranicza ryzyko technologicznego zestarzenia się urządzeń. Po wygaśnięciu umowy może wykupić przedmiot leasingu po znanej z góry cenie.

Koszty

Kredyt. Przy standardowej ofercie koszty są proste do wyliczenia - płaci się prowizję bankową oraz raty kredytowe według wcześniej uzgodnionego harmonogramu. Przedsiębiorca amortyzuje, czyli rozlicza koszt utraty wartości auta czy jakiegoś urządzenia systematycznie i po równo (w przypadku auta okres tzw. amortyzacji wynosi pięć lat - po 20 proc. jego wartości rocznie).

Leasing. Tutaj również można obliczyć oprocentowanie, które łatwo porównać z kosztem kredytu, a raty kredytowe zastępowane są po prostu przez czynsze leasingowe zwane też ratami.

Zdarzają się jednak sytuacje, że przy takich samych stopach oprocentowania kapitału leasing bywa korzystniejszy niż kredyt. Pozwala bowiem w dowolnym momencie - np. w roku, w którym przedsiębiorca osiągnął wyższy niż zwykle zysk - zwiększyć koszty. Dzięki temu firma zapłaci mniejszy podatek dochodowy. - Z tej zalety leasingu mogą skorzystać jednak tylko ci przedsiębiorcy, którzy regularnie wypracowują zyski - zastrzega Adam Surowski.

Rozliczanie VAT od inwestycji

Kredyt. Jeśli przedsiębiorca bierze kredyt, płaci cały VAT już w chwili zakupu środka trwałego, a następnie rozlicza go w jednym miesiącu.

Leasing. - Tu spłatę VAT można de facto rozłożyć na kilka lat - mówi Piotr Wawrzynów z firmy Getin Leasing. Jak? Firma leasingowa kupuje samochód czy maszynę na swój rachunek. Zapłaconą kwotę razem z podatkiem VAT (oraz innymi kosztami, np. ubezpieczenia) przedsiębiorca spłaca w postaci wcześniej ustalonych i odpowiednio rozłożonych w czasie rat leasingowych.

Dostępność

Kredyt. W banku procedury przyznania kredytu trwają z reguły dość długo, chociażby ze względu na spore wymagania co do zabezpieczeń (w przypadku samochodów banki na ogół wymagają np. zastawu rejestrowego) i wiarygodności klienta. Zabezpieczenie kredytu zwykle przekracza jego wartość. Na lepsze traktowanie możesz liczyć, jeśli jesteś klientem banku od dawna, pożyczki spłacasz regularnie i utrzymujesz zdolność kredytową.

Leasing. Jedna z firm leasingowych kusiła niedawno reklamą: "Wystarczy nas odwiedzić i wskazać przedmiot leasingowy. Jeśli tylko będzie on dostępny u dilera, w ciągu pięciu minut trafi w ręce przedsiębiorcy". Ewa Urbańczyk z Europejskiego Funduszu Leasingowego (EFL) mówi, że do podpisania umowy leasingu przedsiębiorcy wystarczą dokumenty założycielskie firmy i informacja o niezaleganiu z płatnością podatków. - Oczywiście, w przypadku sprzętu o wyższej wartości niekiedy potrzebne są dodatkowe zabezpieczenia, np. weksel - zastrzega Urbańczyk. Z reguły zabezpieczeniem umowy leasingowej jest sam jej przedmiot. Co ważne, skorzystanie z leasingu nie obniża zdolności kredytowej przedsiębiorcy.

Pomoc dla przedsiębiorcy

Kredyt. Minęły już czasy, kiedy banki niechętnie udzielały firmom kredytów w obawie przed ich niespłaceniem. Teraz to instytucje próbują zachęcić przedsiębiorców do kredytów. Starają się minimalizować formalności, przerzucając często czarną robotę na barki swoich pracowników.

Leasing. Również firmy leasingowe zapewniają, że przedsiębiorcy mogą liczyć na pomoc ich specjalistów. Zwłaszcza jeśli chodzi o korzystne ustalenie i dopasowanie harmonogramu spłaty opłat leasingowych do potrzeb - np. do sezonowości przychodów leasingobiorcy.

Dodatkowe atrakcje

Kredyt. Banki coraz częściej idą na rękę klientom. Przyznają i udostępniają przedsiębiorcom kredyty bądź zwykłe linie kredytowe, które ci mogą wykorzystać w dowolnym dla siebie momencie.

Leasing. W przypadku cieszących się największym wzięciem środków transportu leasingodawcy zachwalają, że dzięki dużym obrotom z dilerami samochodowym czy też firmami ubezpieczeniowymi mogą zaoferować klientom niższe, hurtowe ceny aut lub polis. Ponadto coraz więcej przedsiębiorców chwali świadczoną przez firmy leasingowe usługę car fleet management (zarządzanie eksploatacją aut). Przedsiębiorca jest tutaj zwykłym użytkownikiem - "najemcą" samochodu. Jego właścicielem jest firma leasingowa. To ona troszczy się o opłacenie w terminie ubezpieczenia i przeprowadza ewentualne remonty.

- Idea wynajmu samochodów od firm leasingowych jest dobrze znana na Zachodzie. U nas rynek dopiero powoli ewoluuje w tę stronę - stwierdził Wawrzynów.

Po wejściu Polski do Unii Europejskim i leasing, i kredyt bankowy mogą pomóc przedsiębiorcom korzystającym z dotacji unijnych, którzy szukają pieniędzy na wkład własny (warunek konieczny otrzymania dotacji z UE).

Umów się z doradcą

Oferta samochodów - pokaż wszystkie

Kursy walut